COMPLIANCE FISCAL, UNA SOLUCIÓN AL PROBLEMA ACTUAL DE RIESGOS FISCALES OPERATIVOS

Resumen

El cumplimiento normativo tributario o compliance fiscal es una herramienta necesaria para poder
evaluar los posibles riesgos fiscales de una empresa y, en su caso, diseñar las estrategias a través
de recomendaciones, para tratar de evitar estas contingencias en un futuro próximo. Se trata de un
proceso llevado a cabo por un profesionista denominado Oficial de Cumplimiento quien debe
contar con los conocimientos técnicos y profesionales suficientes en materia fiscal, pero sobre todo
que tenga con una formación ética y de valores apoyada en una sólida cultura tributaria. Esto servirá
para validar que las operaciones que realice una empresa estén apegadas estrictamente a todas las
normas legales y fiscales vigentes.

El cumplimiento normativo tributario o compliance fiscal es una herramienta necesaria para poder
evaluar los posibles riesgos fiscales de una empresa y, en su caso, diseñar las estrategias a través
de recomendaciones, para tratar de evitar estas contingencias en un futuro próximo. Se trata de un
proceso llevado a cabo por un profesionista denominado Oficial de Cumplimiento quien debe
contar con los conocimientos técnicos y profesionales suficientes en materia fiscal, pero sobre todo
que tenga con una formación ética y de valores apoyada en una sólida cultura tributaria. Esto servirá
para validar que las operaciones que realice una empresa estén apegadas estrictamente a todas las
normas legales y fiscales vigentes. Aspectos en materia laboral, Prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo y por
supuesto en materia penal.
Al ser una herramienta innovadora existe aún mucho desconocimiento en cuanto a su
aplicación y en conocer realmente cuales son sus ventajas. El presente trabajo muestra
precisamente estas ideas bajo el esquema de un modelo de planeación diseñado para diagnosticar,
prevenir y corregir a las empresas en el cumplimiento de las leyes y combatir sus efectos negativos
como puede ser la elusión y la evasión fiscal.